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課程介紹
課程總表
機構簡介
講師陣容

12/15前報名繳費享95折.line好友再享折300元
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課程名稱:境外公司OBU於國貿操作之法令規範與稅務洗錢防制
開課日期:1/13(日) | 時段:13:00-16:00 | 星期:日 | 地點:台北市中山區 | 難易度:一般
課程費用:新台幣 1500元
課程時數:共3小時/1堂
教學方式:實體教學
學習目標
2017年6月洗錢防制法修法上路後,針對涉犯洗錢防制法的特定犯罪範圍,可說是大幅增加,同時專業人士,如:律師、會計師、地政士,甚至銀樓業,以及容易受洗錢犯罪利用之事業與從業人員,也加入防制洗錢的把關行列,並將逃漏稅定義為洗錢防制法上的特定犯罪。另外,因應亞太防制洗錢組織(APG)的評鑑,主管機關已要求國際金融業務分行需針對OBU帳戶重新審視,過去開戶容易、金流隱密的OBU帳戶,也正式成為洗錢防制的首要重點,特別是針對逃漏稅之行為,主管機關更是要求金融機構必須設置紅旗警示標示,除禁止金融機構人員協助客戶逃漏稅外,對於高度風險帳戶亦須終止服務,特過本課程的剖析,可瞭解過去發生過哪些案例,曾利用OBU帳戶涉犯國貿操...展開
其他開課班級
開課時間 上課時間 上課時段 上課地點 狀態 諮詢
2019/01/13 13:00-16:00 台北市中山區吉林路45號3樓 招生中
2019/06/23 13:00-16:00 台北市中山區吉林路45號3樓 招生中
課程大綱
一、國內稅務洗錢防制之境況與發展
二、境外公司OBU帳戶稅務風險的要素
(一)營運金流
(二)投資金流
(三)金融機構人員應留意的協助漏稅問題與態樣
三、詐術與不正當方法逃漏稅之罪(稅捐稽徵法條§41~43條)的要素
四、案例解析
(一)移轉訂價模式與稅務洗錢疑慮
1. 進出口貿易移轉訂價之稅務洗錢違法之關鍵
2. 非常規移轉訂價案例解析與法令說明
3. 各項案例剖析與說明
(二)國際貿易(三角、多角)模式與稅務洗錢疑慮
1. 三角貿易之稅務洗錢違法之關鍵
2. 各項案例剖析與說明
(三)國際佣金模式與稅務洗錢疑慮
1. 國際佣金之稅務洗錢違法之關鍵
2. 各項案例剖析與說明
(四)國際服務業務/無形資產授權業務模式與稅務...展開

建議具備條件
本系列為專題課程。
適合:中小企業主、高階經理人、保險從業人員、銀行理財專員、國際貿易業者、高資產所得者、投資海外業者、跨國公司企業主。
注意事項
張淵智老師
現職:
 鑫譽投資顧問有限公司資深顧問
 東吳大學企業管理學系兼任講師
經歷:
 德明科技大學財稅系兼任講師
 德明科技大學行銷系兼任講師
 世新大學平面傳播系兼任講師
 育達商業技術學院企管系講師
 健行科技大學企管系兼任講師
專長:
 境外公司操作分析
 國際投資架構規劃
 企業與個人租稅規劃與分析
證照:
 Register Business Analyst (USA)
 Certified Public Bookkeeper (TW)
 Certificate for Professional Test on Trust Businesses (TW)
 講師證(字號:講字第073781號)
著作:
 境外公司操作聖經(2005年出版)
 境外公司操作聖經-實務篇(2007年出版)
 境外公司操作實務大全(2010年出版)
媒體:
 曾受:工商時報、經濟日報、經典雜誌(慈濟志業)、遠見雜誌訪問
 曾受:運通電視台、大愛電視台、民視電視台訪問
 常年受邀於YWCA、金融研訓院、各銀行、各大顧問公司授課演說
本網頁內容由峻誠管理顧問有限公司提供及委託刊載
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聯絡資料
開課單位:峻誠管理顧問有限公司
機構地址:
台北市中山區吉林路45號3樓 地點指引:
近松江南京捷運 聯絡電話:(02) 25433000
傳真電話:(02) 25635702